Formation Établir la liasse fiscale fiscalité d'entreprise
Programme Établir la liasse fiscale fiscalité d'entreprise
PROGRAMME
Détermination du résultat comptable
- Les principes comptables
- Les écritures de fin d'exercice
Du résultat comptable au résultat fiscal
- Divergences entre comptabilité et fiscalité
- Les réintégrations fiscales
- Les déductions fiscales
Détermination de l'IS
- Calcul de l'Impôt Société
- Gestion des déficits
- Imputation des crédits d'impôts
Elaboration des états de nature comptable
- Le bilan (2050 et 2051)
- Le compte de résultat (2052 et 2053)
- Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
- Les provisions (2056)
- L'état des échéances des créances et des dettes (2057)
- Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
Elaboration des états de nature fiscale
- La détermination du résultat fiscal (2058A)
- La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
- Le tableau d'affectation et renseignements divers (2058C)
- La détermination, l'affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D)
La déclaration 2065
Prochaine date
Voir nos calendriers des formations
Durée
2 jours
Référence Formation
5-CGF-FEFO
Objectifs
Acquisition ou renforcement des notions fiscales relatives aux entreprises entrant dans le champ des impôts commerciaux
Public
Collaborateur de service comptabilité et financier ou tout personnel ayant des connaissances juridiques et comptables
Les décideurs d'entreprises
Pré-requis
Pas de prérequis spécifiques
Nombre minimum de stagiaire : 4
Nombre maximum de stagiaire : 8
Moyens pédagogiques
Accueil des stagiaires dans une salle dédiée à la formation équipée d’un vidéo projecteur, tableau blanc et paperboard ainsi qu’un ordinateur par participant pour les formations informatiques.
Positionnement préalable oral ou écrit sous forme de tests d'évaluation, feuille de présence signée en demi-journée, évaluation des acquis tout au long de la formation.
En fin de stage : QCM, exercices pratiques ou mises en situation professionnelle, questionnaire de satisfaction, attestation de stage, support de cours remis à chaque participant.
Formateur expert dans son domaine d’intervention
Apports théoriques et exercices pratiques du formateur
Utilisation de cas concrets issus de l'expérience professionnelle des participants
Réflexion de groupe et travail d'échanges avec les participants
Pour les formations à distance : Classe virtuelle organisée principalement avec l’outil ZOOM. Assistance technique et pédagogique : envoi des coordonnées du formateur par mail avant le début de la formation pour accompagner le bénéficiaire dans le déroulement de son parcours à distance.
Centre de Formation Marseille - Toulon
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